Onlineseminar: Praktische Durchführung und Interpretation der Szenario- und Sensitivitätsanalysen gem. MaRisk (8.0)

Zielgruppe

Für Mitarbeitende im Gewerbe- und Firmenkundengeschäft (Beratung, Sachbearbeitung, Revision)

Sie erfahren den Umgang mit den geänderten Regelungen der 7. Novelle der MaRisk hinsichtlich komplexer, nachhaltiger Kapitaldienstfähigkeitsstandards.
Sie erlernen Kenntnisse der unterschiedlichen Methoden und Ansätze in der Kapitaldienstfähigkeitsberechnung mit praxisorientierter Umsetzung über standardisierte Excel Tools der EBA-GL als Szenario-/ Sensitivitäten Rechner.
Sie erkennen neben der erfolgswirtschaftlichen Betrachtung der Cash-Flow Ermittlung auch finanzwirtschaftliche Aspekte als primäre Rückzahlungsquelle (MaRisk Tz. 119, 142).

Beispielfälle über Szenarien Darstellung, Sensitivitätsanalysen für Bilanzierungspflichtige, BWA und EÜR-Rechnungsersteller
Break-Even Berechnung und Mindestumsatzplanung
Behandlung von Besonderheiten bei der Ermittlung von den unterschiedlichsten Cashflows in der nachhaltigen Gesamtkapitaldienstbetrachtung (erfolgs- und finanzwirtschaftlich, zukunftsbezogen)
Maßgebliche Planungsparameter, z. B.
- Cashflow aus lfd. Geschäftstätigkeit
- Veränderungen von Ertrags- und Aufwandsgrößen
- Liquiditätsbetrachtungen über Working Capital-Bedarf
- Investitionen mit notwendigem Eigenmittelbindungsansatz
- Entnahmen und Ausschüttungen
- DSCR-Schuldendienstdeckungsgrad
- dynamischer Verschuldungsgrad, maximale Verschuldungskapazität
- Debitoren/Kreditoren Cash Effekt
Kapitalflussrechnung nach DRS 21 unter kritischer Würdigung von Wandlungsprozessen
Auslegung der Öffnungsklausel für Ausnahmeregelungen für die Kreditvergabe an Kleinst- und Kleinunternehmen

Grundvoraussetzungen für die Teilnahme an den Onlineterminen:
- Ein PC, Laptop oder Tablet
- Ein Headset mit Kopfhörer und Mikrofon
- Eine funktionierende Kamera
- Eine stabile Internetverbindung

Wir empfehlen Ihnen eine ruhige Umgebung.